Même si son icône n'est pas celle d'un raccourci, le dossier Mes documents est en fait un raccourci.
Lorsque vous double-cliquez sur son icône, vous atteignez le dossier c:\documents and settings\(nom)\Mes Documents.
Même principe pour les dossiers Ma musique et Mes images.
Comment faire pour que ces raccourcis pointent vers un dossier que vous choisissez vous-même ?

Cliquez du bouton droit sur l'icône de l'un de ces dossiers virtuels dans le menu Démarrer et choisissez la commande Propriétés.
Cliquez sur le bouton Déplacer pour choisir un dossier existant.
Dorénavant, le dossier virtuel ouvre le dossier que vous venez d'indiquer.

Pour effectuer la même opération rapidement, téléchargez Folder Redirector.
Ce petit utilitaire propose une fenêtre unique dans laquelle vous choisissez le dossier spécial que vous voulez modifier et, ensuite, son nouvel emplacement.
Attention : vous devez déplacer vous-même les fichiers de l'ancien dossier vers le nouveau.